Basisrente / Rürup-Rente

Basisrente / RürupStand August 2026Aachen & bundesweit online

Basisrente 2026: Höchstbeitrag, Steuerwirkung und wann sich Rürup lohnt

Die Basisrente kann Steuern in der Erwerbsphase senken und eine lebenslange Zusatzrente schaffen. Entscheidend ist aber nicht der beworbene Maximalbeitrag, sondern Ihr tatsächlich verbleibender Spielraum nach gesetzlicher Rentenversicherung, Versorgungswerk oder gesetzlicher Kürzung – und ob Sie die dauerhafte Kapitalbindung bewusst akzeptieren.

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Auf einen Blick

Höchstbetrag 2026: 30.826 € bei Einzelveranlagung und 61.652 € bei Zusammenveranlagung.
Nicht automatisch zusätzlich verfügbar: DRV- und Versorgungswerksbeiträge sowie gesetzliche Kürzungen reduzieren den nutzbaren Raum.
Kein Kapitalwahlrecht: Die Auszahlung erfolgt grundsätzlich als lebenslange monatliche Rente, frühestens ab dem 62. Lebensjahr.
Steuerwirkung ist keine Rendite: Besteuerung im Ruhestand, Kosten, Krankenversicherungsstatus und Rentenfaktor gehören in die Rechnung.
Neue Konkurrenz ab 2027: Das beschlossene Altersvorsorgedepot erweitert die geförderten Alternativen.

Antwort in vier Sätzen

Der steuerliche Höchstbetrag für Altersvorsorgeaufwendungen beträgt 2026 30.826 Euro bei Einzelveranlagung und 61.652 Euro bei Zusammenveranlagung. Wie viel davon für eine zusätzliche Basisrente frei ist, hängt von bereits berücksichtigten Beiträgen und gesetzlichen Kürzungen ab. Die Basisrente passt vor allem bei hoher heutiger Steuerbelastung, langfristigem Bedarf an lebenslanger Rente und ausreichender freier Liquidität außerhalb des Vertrags. Wer Kapital flexibel nutzen oder frei vererben möchte, braucht regelmäßig andere beziehungsweise zusätzliche Bausteine.

Was ist die Basisrente – und was ist sie nicht?

Die Basisrente, häufig Rürup-Rente genannt, gehört zur Schicht 1. Beiträge können innerhalb des § 10 EStG als Altersvorsorgeaufwendungen berücksichtigt werden. Im Gegenzug gelten enge Vorgaben: Ansprüche dürfen grundsätzlich nicht frei vererblich, übertragbar, beleihbar, veräußerbar oder kapitalisierbar sein.

Was sie leisten kann

steuerlich berücksichtigter Aufbau einer Altersrente
lebenslange monatliche Zahlung
klassische, hybride oder fondsgebundene Anlage
ergänzende Hinterbliebenen- oder BU-Bausteine

Was sie nicht leisten kann

keine freie Kapitalauszahlung zum Rentenbeginn
keine beliebige Vererbung
kein jederzeit verfügbarer Notgroschen
keine automatische Vorteilhaftigkeit allein durch Steuerabzug

Pfändungsschutz nicht absolut verstehen: § 851c ZPO schützt geeignete Altersvorsorgeansprüche nur unter gesetzlichen Voraussetzungen und innerhalb bestimmter Grenzen. „Komplett unpfändbar“ wäre zu pauschal.

Höchstbetrag und Steuerwirkung 2026

Der Höchstbetrag entspricht dem Höchstbeitrag zur knappschaftlichen Rentenversicherung. 2026 gelten 124.800 Euro Jahres-Beitragsbemessungsgrenze und 24,7 Prozent Beitragssatz. Daraus ergeben sich 30.825,60 Euro; gesetzlich wird auf volle Euro aufgerundet.

Modellwert 2026	Einzelveranlagung	Zusammenveranlagung
Höchstbetrag	30.826 €	61.652 €
vereinfachte Entlastung bei 30 % Grenzsteuersatz	ca. 9.248 €	ca. 18.496 €
vereinfachte Entlastung bei 42 % Grenzsteuersatz	ca. 12.947 €	ca. 25.894 €
vereinfachte Entlastung bei 45 % Grenzsteuersatz	ca. 13.872 €	ca. 27.743 €

Modellhinweis: Der Grenzsteuersatz wird hier nur mit dem Beitrag multipliziert. Die tatsächliche Wirkung kann wegen Progression, übriger Einkünfte, Kirchensteuer, Solidaritätszuschlag und bereits bestehender Altersvorsorgeaufwendungen abweichen.

Die Reihenfolge ist entscheidend: zuerst den steuerlichen Restspielraum bestimmen, danach Produkt, Beitrag und Anlagekonzept auswählen.

Interaktiver Basisrenten-Restspielraum-Rechner

Der Rechner liefert eine vereinfachte Orientierung. Er ersetzt weder die individuelle Steuerberechnung noch die Prüfung durch Steuerberater, Finanzamt oder Versorgungsträger.

Restspielraum 2026 überschlägig berechnen

Veranlagung

VersorgungssystemTragen Sie nur tatsächlich zu berücksichtigende Jahreswerte ein.

Eigene DRV- oder Versorgungswerksbeiträge pro Jahr

Steuerfreier Arbeitgeberanteil zur DRV pro JahrBei Selbstständigen und Versorgungswerk häufig 0; bei Angestellten Gehaltsabrechnung nutzen.

Gesetzlicher Kürzungsbetrag pro Jahr

Geplanter zusätzlicher Beitrag pro Jahr

Angenommener GrenzsteuersatzNur für eine vereinfachte Orientierung.

Höchstbetrag30.826 €

bereits belegt / gekürzt0 €

verbleibender Raum30.826 €

vereinfachte Steuerwirkung5.040 €

Der geplante Beitrag liegt innerhalb des überschlägigen Restspielraums.

Berücksichtigt werden nur die eingegebenen Werte. Sonderfälle, Ehegatten-Zuordnung, Beitragsrückerstattungen, Auslandssachverhalte, sonstige Sonderausgaben und individuelle Steuermerkmale bleiben unberücksichtigt.

Praxisfall: niedergelassene Ärztin

Höchstbetrag30.826 €

Versorgungswerk− 28.000 €

Restspielraum2.826 €

bei 45 % vereinfachtca. 1.272 €

Unterstellt wird, dass die 28.000 Euro vollständig als Altersvorsorgeaufwendungen der Schicht 1 anzusetzen sind und keine weiteren Beiträge oder Kürzungen hinzukommen.

Für wen lohnt sich die Basisrente?

Die Basisrente ist keine Zielgruppenautomatik. Sie wird plausibel, wenn Steuerbelastung, Rentenbedarf, Liquidität und Vererbungswunsch zusammenpassen.

Ein einziges Nein schließt die Basisrente nicht zwingend aus, verschiebt aber die Begründungslast deutlich zugunsten flexibler Alternativen.

Oft prüfenswert

Selbstständige ohne gesetzliche Pflichtversorgung, Freiberufler mit hohem Gewinn sowie Personen mit langfristigem Rentenbedarf und ausreichender Liquiditätsreserve.

Nur nach Restspielraum

Ärzte, Anwälte, Apotheker und andere Versorgungswerksmitglieder. Der Pflichtbeitrag kann den steuerlichen Raum bereits weitgehend ausschöpfen.

Als Ergänzung

Angestellte Spitzenverdiener. Gesetzliche Rentenbeiträge einschließlich Arbeitgeberanteil beanspruchen bereits einen Teil des Höchstbetrags.

Besonders kritisch

Beamte, Berufseinsteiger, Personen mit kurzer Restlaufzeit, großem Kapitalbedarf vor Rentenbeginn oder breitem Vererbungswunsch.

Basisrente, freiwillige DRV, Privatrente, ETF-Depot oder Altersvorsorgedepot?

Für Selbstständige ist die freiwillige gesetzliche Rentenversicherung eine echte Vergleichsoption. 2026 sind Beiträge zwischen 112,16 Euro und 1.571,70 Euro monatlich möglich. Sie können Rentenansprüche und je nach Versicherungsverlauf weitere sozialrechtliche Voraussetzungen beeinflussen. Quelle: Deutsche Rentenversicherung.

Merkmal	Basisrente	Freiwillige DRV	Privatrente / Fondspolice	Freies ETF-Depot	Altersvorsorgedepot ab 2027
Hauptfunktion	Steuerwirkung plus lebenslange Rente	gesetzlicher Rentenanspruch und mögliche Wartezeit-/Reha-Effekte	flexible Versicherungs- und Verrentungsoption	Liquidität und Vermögensaufbau	geförderter kapitalmarktnaher Aufbau
Verfügbarkeit	stark gebunden	Beiträge frei wählbar; Leistung erst nach Rentenrecht	tarifabhängig	jederzeit	zweckgebunden bis zur Auszahlungsphase
Auszahlung	lebenslange Rente	gesetzliche Rente	Kapital, Rente oder Mischung	freie Entnahme	lebenslange Rente oder gesetzlich zugelassene Zeitrente
Vererbung	enger Hinterbliebenenkreis	gesetzliche Hinterbliebenenleistungen	tarifabhängig breit gestaltbar	voll vererbbar	nach neuem Recht
Marktrisiko	je nach Tarif	kein individuelles Kapitalmarktrisiko	je nach Tarif	voll beim Anleger	je nach Produkt
Typischer Einsatz	hohe Steuerbelastung und Rentenbedarf	Wartezeiten, gesetzliche Absicherung, sichere Rentenkomponente	flexible Versicherungslösung	freie Vermögensreserve	zusätzliche Förderung ab 2027

Altersvorsorgedepot: Die Reform trat Ende Mai 2026 in Kraft; neue Produkte sollen ab 1. Januar 2027 angeboten werden. Auch Selbstständige, Freiberufler und Gewerbetreibende werden einbezogen. Quelle: Bundesregierung.

Steuer und Krankenversicherung in der Rentenphase

Nachgelagerte Besteuerung konkret

Bei der nachgelagerten Besteuerung zählt nicht der heutige Steuersatz, sondern die spätere steuerliche Situation. Wer 2026 erstmals Rente bezieht, muss 84 Prozent versteuern; 16 Prozent der ersten vollen Bruttojahresrente bilden grundsätzlich den festen steuerfreien Rentenbetrag. Für jeden neuen Rentnerjahrgang steigt der Besteuerungsanteil um 0,5 Prozentpunkte, bis 2058 100 Prozent erreicht sind. Quelle: Deutsche Rentenversicherung.

84 Prozent Besteuerungsanteil bedeutet nicht 84 Prozent Steuer. Auf den steuerpflichtigen Teil wirken Grundfreibetrag, Werbungskosten, weitere Einkünfte und der persönliche Einkommensteuertarif.

Kranken- und Pflegeversicherung: drei unterschiedliche Fälle

KVdR-pflichtversichert

Eine rein private Basisrente gehört grundsätzlich nicht zu den in § 237 in Verbindung mit § 229 SGB V aufgezählten gesetzlichen Renten, Versorgungsbezügen und Arbeitseinkünften. Die konkrete Einordnung sollte die Krankenkasse bestätigen.

Freiwillig gesetzlich versichert

Hier wird die gesamte wirtschaftliche Leistungsfähigkeit berücksichtigt. Sonstige Einnahmen können bis zur Beitragsbemessungsgrenze einbezogen werden. Grundlage sind insbesondere § 240 SGB V und § 238a SGB V.

Privat krankenversichert

Der PKV-Beitrag richtet sich nicht nach der Höhe der Basisrente. Ein Zuschuss aus der gesetzlichen Rentenversicherung knüpft jedoch an eine gesetzliche Rente an; die Basisrente selbst erzeugt keinen eigenen PKV-Zuschuss.

Planungsfehler vermeiden: Die Nettorente darf nicht nur nach Einkommensteuer kalkuliert werden. Der spätere Krankenversicherungsstatus kann die verfügbare Rente wesentlich verändern.

Was passiert bei Tod – vor und nach Rentenbeginn?

Die Basisrente ist nicht frei vererbbar. Steuerlich zulässige Hinterbliebenenleistungen können grundsätzlich für Ehegatten beziehungsweise eingetragene Lebenspartner und für Kinder vorgesehen werden, solange die gesetzlichen Voraussetzungen erfüllt sind.

Zeitpunkt	Ohne Hinterbliebenenoption	Mit zulässiger Hinterbliebenenoption	Prüffrage
Tod in der Ansparphase	Vertragsvermögen kann ganz oder teilweise der Versichertengemeinschaft zufallen	Hinterbliebenenrente oder Beitragsrückgewähr als Rente, tarifabhängig	Wer ist tatsächlich abgesichert und wie wirkt sich das auf Kosten und Leistung aus?
Tod kurz nach Rentenbeginn	Rente endet regelmäßig	Hinterbliebenenrente oder tarifliche Garantieoption, soweit steuerlich und vertraglich zulässig	Wie stark sinkt dadurch die eigene Altersrente?
Andere Erben	keine freie Vererbung	auch mit Zusatzoption kein beliebiger Erbenkreis	Ist Vermögensübertragung ein wichtiges Ziel?

Hinterbliebenenschutz ist nicht kostenlos. Eine Absicherung für Angehörige reduziert regelmäßig die eigene Rentenleistung oder erhöht den Beitrag. Sie muss bewusst gegen eine separate Risikolebensversicherung und frei vererbbares Vermögen gerechnet werden.

Produktqualität: Kosten, Rentenfaktor, Wechsel und Zertifizierung

Die steuerliche Hülle sagt wenig über die Qualität des konkreten Vertrags. Entscheidend sind Effektivkosten, Anlagekonzept, Garantien, Flexibilität und der garantierte Rentenfaktor.

Zertifizierung ist kein Qualitätssiegel: Das Bundeszentralamt für Steuern bestätigt die steuerrechtlichen Vertragsvoraussetzungen. Es prüft ausdrücklich nicht, ob das Produkt wirtschaftlich tragfähig ist, die Anbieterzusagen erfüllbar sind oder alle Bedingungen zivilrechtlich wirksam sind. Quelle: BZSt.

Prüffeld	Darauf achten	Warnsignal
Produktinformationsblatt	Effektivkosten, Chancen-Risiko-Klasse, Modellannahmen	Entscheidung nur anhand hoher Hochrechnung
Rentenfaktor	garantierter Wert und Anpassungsklauseln	nur aktueller, unverbindlicher Faktor hervorgehoben
Anlage	ETF-/Fondsauswahl, Sicherungsmechanik, Ablaufmanagement	teure aktive Fonds ohne nachvollziehbaren Mehrwert
Beitrag	Sonderzahlungen, Reduzierung, Dynamik, Beitragsfreistellung	starre Zahlungsverpflichtung ohne Reserveplanung
Anbieterwechsel	vertragliches Übertragungsrecht, Kosten, Annahme durch neuen Anbieter	allgemeines Wechselrecht wird versprochen
Vergütung	Bruttotarif und Nettotarif als Gesamtkosten vergleichen	„Netto“ oder „Provision“ wird allein zum Qualitätsmerkmal erklärt

Besonderheiten nach Berufs- und Versorgungssystem

Selbstständige und Freiberufler

Die Basisrente kann ein wichtiger Grundbaustein sein. Vorher sind freiwillige DRV, freie Liquiditätsreserve, Altersvorsorgedepot ab 2027 und das unternehmerische Risikoprofil zu vergleichen. Ein hoher Einmalbeitrag darf nicht den betrieblichen oder privaten Notgroschen aufzehren.

Ärzte und andere Versorgungswerksmitglieder

Der Versorgungswerksbeitrag reduziert den verfügbaren Raum. Deshalb ist eine zusätzliche Basisrente nicht automatisch ein großer Steuerhebel. Zuerst werden tatsächlicher Beitrag, Anwartschaft, Krankenversicherungsstatus im Alter und verbleibender Höchstbetragsraum berechnet.

Altersvorsorge für Ärzte systematisch planen

Angestellte Akademiker und Führungskräfte

Eigener und steuerfreier Arbeitgeberanteil zur gesetzlichen Rentenversicherung beanspruchen bereits einen Teil des Höchstbetrags. Die Basisrente ist gegen bAV, Privatrente und freies Depot zu rechnen.

Beamte und Professoren

Bei Beamten greift eine besondere Kürzung nach § 10 Abs. 3 EStG. Zusätzlich ist zu prüfen, ob neben der erwarteten Pension überhaupt eine relevante Lücke besteht und ob freie Verfügbarkeit wichtiger ist als eine weitere lebenslange Rente.

Basisrente für Beamte vertieft prüfen

Typische Fehler bei Rürup-Verträgen

Höchstbetrag mit Zusatzbeitrag verwechseln: bestehende DRV-/Versorgungswerksbeiträge und Kürzungen werden übersehen.
Steuerentlastung als Rendite behandeln: spätere Steuer, Kosten, Krankenversicherung und Verrentung fehlen.
Freiwillige DRV nicht vergleichen: sozialrechtliche Vorteile und gesetzliche Rentenkomponente bleiben unberücksichtigt.
Kapitalbindung unterschätzen: der Vertrag ersetzt keine freie Reserve.
Nur den aktuellen Rentenfaktor ansehen: Garantie und Anpassungsklauseln fehlen.
Zertifikat als Produktempfehlung verstehen: die BZSt-Zertifizierung ist kein Rendite- oder Qualitätstest.
Anbieterwechsel versprechen: er kann vertraglich ausgeschlossen sein.
Hinterbliebenenschutz nicht durchrechnen: eigene Rente, Kosten und Alternativen werden nicht verglichen.
BU-Zusatz nur wegen Steuerabzug wählen: Leistungsbesteuerung und Flexibilität fehlen in der Gegenüberstellung.

Einschätzung aus der Praxis

Jan Pohl, Versicherungsmakler in Aachen mit Schwerpunkt Altersvorsorge und Akademiker

Die Basisrente ist ein Werkzeug – kein Standardprodukt

Die erste Frage lautet nicht, welcher Tarif die höchste Wertentwicklung zeigt. Zuerst muss feststehen, wie viel steuerlicher Raum vorhanden ist und welcher Teil des Vermögens bewusst lebenslang gebunden werden soll.

Bei Selbstständigen kann die Basisrente ein wichtiger Baustein sein. Bei Ärzten und anderen Versorgungswerksmitgliedern ist der zusätzliche Raum häufig kleiner als erwartet. Bei Angestellten und Beamten entscheidet die genaue §-10-EStG-Rechnung.

Ich arbeite als Versicherungsmakler ungebunden von einem einzelnen Versicherer. Brutto- und Nettotarife werden anhand ihrer Gesamtkosten, Verrentungsregeln und Vertragsflexibilität verglichen – nicht anhand eines Etiketts.

Jan Pohl, Versicherungsmakler und Fachwirt für Versicherungen und Finanzen (IHK)

So läuft der Basisrenten-Check ab

Benötigte Unterlagen

letzte Einkommensteuerberechnung oder Steuerbescheid
DRV-Beitragsübersicht beziehungsweise Gehaltsabrechnung
Versorgungswerks-Beitragsnachweis
bestehende Basisrenten- und bAV-Unterlagen
Produktinformationsblätter und Bedingungen
Liquiditätsreserve, Sparrate und Vererbungsziel
heutiger und erwarteter Krankenversicherungsstatus

Ergebnis der Prüfung

verbleibender steuerlicher Höchstbetragsraum
realistische Steuerwirkung statt Prospektwert
Vergleich mit freiwilliger DRV und flexiblen Anlagen
Brutto-/Nettotarif- und Gesamtkostenvergleich
Rentenfaktor-, Todesfall- und Auszahlungsprüfung
Einordnung von Steuer und Krankenversicherung im Alter
klare Entscheidung: nutzen, reduzieren, beitragsfrei stellen oder Alternative wählen

Begriffe kurz erklärt

Schicht-1-SpielraumDifferenz zwischen gesetzlichem Höchstbetrag und bereits berücksichtigten Beiträgen beziehungsweise Kürzungen.

GrenzsteuersatzBelastung des nächsten zusätzlichen Euros des zu versteuernden Einkommens.

Nachgelagerte BesteuerungSteuerliche Berücksichtigung heute, Besteuerung der späteren Rente.

EffektivkostenJährliche Renditeminderung durch Vertragskosten im Produktinformationsblatt.

Garantierter RentenfaktorVerbindliche Monatsrente je 10.000 Euro Vertragsguthaben.

BeitragsfreistellungZahlungsstopp ohne Auszahlung; das Kapital bleibt bis zur Verrentung gebunden.

KVdRKrankenversicherungspflicht für Rentner bei erfüllten gesetzlichen Vorversicherungszeiten.

ZertifizierungBestätigung steuerrechtlicher Mindestvoraussetzungen, kein wirtschaftlicher Qualitätstest.

Neutrale Primärquellen

Häufige Fragen

Wie hoch ist der Basisrenten-Höchstbetrag 2026?

2026 beträgt der Höchstbetrag 30.826 Euro bei Einzelveranlagung und 61.652 Euro bei Zusammenveranlagung. Das ist der gesamte Rahmen für begünstigte Altersvorsorgeaufwendungen der Schicht 1 und nicht automatisch der zusätzlich in eine Basisrente einzahlbare Betrag.

Wie berechne ich meinen tatsächlich verfügbaren Restspielraum?

Vom Höchstbetrag sind je nach Status bereits berücksichtigte Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung oder zum Versorgungswerk und gegebenenfalls gesetzliche Kürzungsbeträge abzuziehen. Bei Angestellten ist auch der steuerfreie Arbeitgeberanteil zur gesetzlichen Rentenversicherung zu berücksichtigen.

Wie groß ist die Steuerersparnis?

Sie hängt vom individuellen Grenzsteuersatz und der gesamten Steuerberechnung ab. Beitrag mal Grenzsteuersatz ist nur eine vereinfachte Orientierung. Spätere Besteuerung, Kosten und Krankenversicherungsstatus müssen zusätzlich betrachtet werden.

Ist die freiwillige gesetzliche Rentenversicherung eine Alternative?

Für nicht pflichtversicherte Selbstständige kann sie eine wichtige Alternative oder Ergänzung sein. Neben einer gesetzlichen Altersrente können freiwillige Beiträge je nach Versicherungsverlauf Wartezeiten und weitere sozialrechtliche Voraussetzungen beeinflussen. 2026 sind monatlich 112,16 Euro bis 1.571,70 Euro möglich.

Lohnt sich eine Basisrente für Ärzte?

Nur soweit nach den Beiträgen zum ärztlichen Versorgungswerk noch ein sinnvoller steuerlicher Raum verbleibt und eine weitere lebenslange Rente gewünscht ist. Das Versorgungswerk kann den Höchstbetrag bereits weitgehend ausschöpfen.

Lohnt sich die Basisrente für Beamte?

Beamte unterliegen einer besonderen Kürzung des Höchstbetrags. Zusätzlich ist die erwartete Pension zu berücksichtigen. Eine Basisrente kann bei einer Versorgungslücke oder gezielter Steuerplanung passen, ist aber kein automatischer Standardbaustein.

Fallen auf die Basisrente Krankenversicherungsbeiträge an?

Das hängt vom späteren Versicherungsstatus ab. Bei KVdR-pflichtversicherten Rentnern zählt eine rein private Basisrente grundsätzlich nicht zu den gesetzlichen Einnahmearten nach § 237 und § 229 SGB V. Bei freiwillig gesetzlich Versicherten können sonstige Einnahmen im Rahmen der gesamten wirtschaftlichen Leistungsfähigkeit berücksichtigt werden. Die Krankenkasse sollte die konkrete Situation bestätigen.

Wie wird die Basisrente im Alter besteuert?

Der Besteuerungsanteil richtet sich nach dem Jahr des Rentenbeginns. Bei Rentenbeginn 2026 sind 84 Prozent steuerpflichtig; der Anteil steigt für neue Rentnerjahrgänge jährlich um 0,5 Prozentpunkte, bis 2058 100 Prozent erreicht sind. Der Besteuerungsanteil ist nicht mit dem tatsächlichen persönlichen Steuersatz identisch.

Ist die Basisrente vererbbar?

Eine steuerlich zulässige Hinterbliebenenrente kann für Ehegatten beziehungsweise eingetragene Lebenspartner und für Kinder vorgesehen werden, solange die gesetzlichen Voraussetzungen erfüllt sind. Eine freie Vererbung an beliebige Personen ist nicht möglich.

Was bedeutet die BZSt-Zertifizierung?

Sie bestätigt, dass das Vertragsmuster die steuerrechtlichen Zertifizierungskriterien erfüllt. Das BZSt prüft nicht, ob das Produkt wirtschaftlich tragfähig ist, die Anbieterzusagen erfüllbar sind oder die Vertragsbedingungen insgesamt wirtschaftlich vorteilhaft sind.

Kann ich eine Basisrente kündigen oder den Anbieter wechseln?

Eine Kündigung mit Auszahlung eines Rückkaufswerts ist grundsätzlich nicht möglich. Beitragsfreistellung ist regelmäßig möglich. Ein Anbieterwechsel ist nicht allgemein gesetzlich garantiert und kann vertraglich ausgeschlossen sein.

Was ändert das Altersvorsorgedepot ab 2027?

Ab 1. Januar 2027 sollen neue geförderte Produkte einschließlich eines Altersvorsorgedepots ohne Garantie angeboten werden. Die Förderung wird auch für Selbstständige, Freiberufler und Gewerbetreibende geöffnet. Das Depot ersetzt die Basisrente nicht, schafft aber eine zusätzliche Alternative mit anderer Förder- und Auszahlungslogik.

Ist eine BU-Kombination mit der Basisrente sinnvoll?

Das kann bei hoher Steuerbelastung prüfenswert sein. Gegenüber einer selbstständigen BU sind jedoch Besteuerung der Leistung, Beitragsaufteilung, Kopplung an den Altersvorsorgevertrag und Flexibilität zu vergleichen. Der Steuerabzug allein ist kein ausreichender Entscheidungsgrund.

Basisrente anhand Ihrer tatsächlichen Zahlen prüfen

Wir berechnen zuerst den verbleibenden Höchstbetragsraum und vergleichen anschließend Steuerwirkung, freiwillige DRV, Kosten, Rentenfaktor, Krankenversicherung und flexible Alternativen. Das Ergebnis ist eine begründete Entscheidung – nicht automatisch ein neuer Vertrag.

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