Elterngeld optimieren: mehr herausholen und die Lücke schließen

Beim Elterngeld kann die Vorbereitung über mehrere tausend Euro entscheiden – und danach bleibt eine Einkommenslücke, die keine Familienleistung deckt. Diese Seite zeigt beides: wo Sie mehr herausholen und was Sie absichern müssen.

Kurz überblickt: Basiselterngeld ersetzt bei höheren Einkommen in der Regel 65 % des wegfallenden Nettoeinkommens, gedeckelt bei 1.800 € im Monat (bei niedrigeren Einkommen höher, bis zu 100 %). Der größte Hebel ist ein rechtzeitiger Steuerklassenwechsel des beziehenden Elternteils – er sollte im Bemessungszeitraum länger gelten als die alte Klasse und wird deshalb am besten sehr früh, meist mehrere Monate vor dem Mutterschutz, geprüft. Achtung Akademiker: Ab 175.000 € zu versteuerndem Einkommen (Geburten ab 01.04.2025) entfällt der Anspruch ganz. Und weil Elterngeld nur einen Bruchteil ersetzt, bleibt eine Lücke – besonders, wenn in der Elternzeit der Arbeitgeberzuschuss zur privaten Krankenversicherung wegfällt.

Wie hole ich mehr Elterngeld heraus?

Über die Vorbereitung, nicht über den Antrag. Der wirksamste Hebel bei Angestellten ist der rechtzeitige Wechsel in eine günstigere Steuerklasse vor der Geburt; bei Selbstständigen die Frage, welches Gewinnjahr maßgeblich ist – das klären Sie mit dem Steuerberater. Beides muss vor dem Bemessungszeitraum geplant werden – danach ist der Hebel weg.

Elterngeld in Kürze

Variante	Höhe	Dauer
Basiselterngeld	65 % des Netto (bei niedrigeren Einkommen stufenweise höher, bis maximal 100 %), 300 – 1.800 €/Monat	bis 12 Monate, 14 mit Partnermonaten
ElterngeldPlus	halbe Höhe (150 – 900 €/Monat)	doppelt so lange; gut mit Teilzeit
Partnerschaftsbonus	zusätzliche Plus-Monate, wenn beide parallel in Teilzeit arbeiten	2–4 Monate je Elternteil

Den Höchstbetrag von 1.800 € erreicht bereits, wer vor der Geburt netto mehr als rund 2.770 € im Monat hatte. Alles darüber wird nicht ersetzt – genau hier beginnt bei Akademikern die Lücke.

Neu seit 01.04.2024 – paralleler Bezug eingeschränkt: Beide Eltern können Basiselterngeld in der Regel nur noch für einen gemeinsamen Lebensmonat innerhalb der ersten zwölf Lebensmonate gleichzeitig beziehen (Ausnahmen z. B. bei Frühgeburt, Mehrlingen oder Kindern mit Behinderung). Wer mehr parallele Zeit plant, arbeitet meist mit ElterngeldPlus.

Nicht vergessen – Progressionsvorbehalt: Elterngeld ist steuerfrei, unterliegt aber dem Progressionsvorbehalt und kann so den Steuersatz auf Ihr übriges Einkommen erhöhen. Die Belastung entsteht nicht auf das Elterngeld selbst, wird aber über die Steuererklärung spürbar.

Die 175.000-Euro-Grenze – erst prüfen, dann planen

Kein Anspruch ab 175.000 €: Für Geburten ab dem 01.04.2025 entfällt das Elterngeld vollständig, wenn das gemeinsame zu versteuernde Einkommen im Kalenderjahr vor der Geburt des Kindes 175.000 € übersteigt. Bei Paaren werden die Einkommen beider Elternteile zusammengerechnet, bei Alleinerziehenden zählt das eigene Einkommen. Wichtig: Das ist das zu versteuernde Einkommen, nicht das Brutto. Zur Einordnung: 175.000 € zvE entsprechen bei einem Paar grob 200.000 bis 210.000 € Bruttoeinkommen. Zwei Vollzeitgehälter im höheren akademischen Bereich liegen oft knapp darunter – Boni, Sonderzahlungen oder ein starkes Gewinnjahr können die Grenze aber reißen. Vor jeder Optimierung also die Größenordnung des zvE prüfen.

Elterngeld optimieren: der größte Hebel ist der Steuerklassenwechsel

Für das Elterngeld zählt das Netto im Bemessungszeitraum. Ein häufig genannter Hebel ist deshalb die Steuerklasse: Ist der Elternteil, der später das Elterngeld bezieht (meist die Mutter), rechtzeitig in eine günstigere Steuerklasse gewechselt, kann das maßgebliche Netto und damit das Elterngeld höher ausfallen. Je nach Ausgangslage kann sich das über die Bezugsdauer auf einen vierstelligen Betrag summieren. Ob und wann sich der Wechsel in Ihrem Fall lohnt, prüft der Steuerberater – wir erklären hier nur die Mechanik dahinter.

Die Regel dahinter: Für das Elterngeld-Netto zählt bei einem Wechsel grundsätzlich die neueste Steuerklasse; die frühere wird nur verwendet, wenn sie im gesamten Bemessungszeitraum länger galt als die neue (Bundessozialgericht, Urteil vom 28.03.2019, B 10 EG 8/17 R). Ein Wechsel allein zur Elterngeld-Erhöhung ist dabei ausdrücklich kein Rechtsmissbrauch. Weil der Wechsel erst ab dem Folgemonat wirkt und nach der Geburt gar nichts mehr bringt, sollte die Steuerklasse in vielen Fällen mehrere Monate vor Beginn des Mutterschutzes – am besten schon bei Kinderwunsch – geprüft werden. Feste Fristen hängen vom Einzelfall ab.

Bei Selbstständigen greift der Steuerklassen-Hebel nicht – hier zählt der Gewinn des letzten abgeschlossenen Steuerjahres. Der Hebel liegt in der Prüfung dieses maßgeblichen Gewinnjahres mit dem Steuerberater. Achtung bei Nebentätigkeiten: Schon selbstständige Nebeneinkünfte – Vorträge, Gutachten, Lehraufträge, Honorare – können dazu führen, dass nicht die letzten zwölf Gehaltsmonate, sondern der letzte abgeschlossene Veranlagungszeitraum zählt; bei sehr geringen selbstständigen Nebeneinkünften kann auf Antrag eine Ausnahme greifen. Vorab mit Elterngeldstelle oder Steuerberater klären.

Hier lotse ich weiter: Die verbindliche Prüfung des Elterngeldanspruchs, die konkrete Antragsgestaltung und die steuerliche Optimierung gehören nicht zur Maklerberatung; dafür sind Elterngeldstelle, Steuerberater oder entsprechend befugte Beratungsstellen zuständig. Den Antrag stellen Sie bei der Elterngeldstelle Ihres Bundeslandes, die Optimierung von Steuerklasse und Bemessung gehört zum Steuerberater. Ich ordne für Sie ein, in welche Größenordnung Ihr Fall fällt und wohin die verbindliche Prüfung gehört – die konkrete Berechnung übernehmen Elterngeldstelle und Steuerberater. Ich übernehme den Teil, der wirklich Maklerarbeit ist: die Absicherung der Lücke, die das Elterngeld offenlässt.

Was Elterngeld nicht leistet – und was Sie absichern müssen

Elterngeld ist ein befristeter Zuschuss, kein Einkommensersatz. Bei einem Akademiker-Netto ersetzt der Deckel von 1.800 € oft weniger als die Hälfte:

Elterngeld schließt die Alltagslücke nur teilweise – und deckt weder Berufsunfähigkeit noch Todesfall.

Der teure, oft übersehene Punkt: PKV in der Elternzeit

Wer privat krankenversichert ist, verliert in einer Elternzeit ohne Arbeitsentgelt in der Regel den Arbeitgeberzuschuss zur privaten Krankenversicherung – der Beitrag muss dann oft voll selbst getragen werden (§ 257 SGB V). Bei gut verdienenden PKV-Versicherten ist das ein realer Liquiditätsposten von mehreren Hundert Euro im Monat, der in der Elternzeit-Planung fast immer fehlt. Gesetzlich Versicherte stehen meist günstiger: Pflichtversicherte bleiben während Elterngeldbezug oder Elternzeit in der Regel beitragsfrei versichert, wenn keine weiteren beitragspflichtigen Einnahmen bestehen; freiwillig gesetzlich Versicherte zahlen dagegen häufig weiter – beitragsfrei wird es nur, wenn die Voraussetzungen der Familienversicherung (§ 10 SGB V) erfüllt sind. Für Beamtinnen und Beamte gelten Sonderregeln: Beihilfeansprüche können in der Elternzeit fortbestehen, je nach Dienstherr kommen Zuschüsse in Betracht – vor Elternzeitbeginn mit der Beihilfestelle klären.

Die Einkommenslücke bei Ausfall

Am größten wird die Lücke, wenn in der Familienphase ein Elternteil durch Berufsunfähigkeit oder Tod ausfällt – genau dann, wenn Kredit, Kind und ein reduziertes Zweiteinkommen zusammenkommen. Das Elterngeld fängt das nicht auf. Hier greifen die Risikolebensversicherung und die Berufsunfähigkeitsversicherung – und die Frage, in welcher Reihenfolge man beim Hauskauf mit Kind absichert. Laufende Verträge (BU, Leben) lassen sich in der Elternzeit je nach Tarif befristet stunden oder freistellen – das ist aber tarifabhängig und kann Leistungen mindern.

Typische Fehler

Steuerklassenwechsel zu spät. Greift nur, wenn die günstige Steuerklasse den Bemessungszeitraum überwiegt – wer erst spät in der Schwangerschaft wechselt, kann je nach Ausgangslage einen vierstelligen Betrag liegen lassen.
Mutterschaftsgeld-Monate für Basiselterngeld verplant. Mutterschaftsgeld und Arbeitgeberzuschuss werden auf das Basiselterngeld der ersten Monate angerechnet (§ 3 BEEG) – diese Monate für Basiselterngeld einzuplanen, verschenkt oft Budget.
175.000-€-Grenze übersehen. Antrag trotz zu hohem zu versteuerndem Einkommen – kein Anspruch (Geburten ab 01.04.2025).
Basis statt Plus ohne Rechnung. Bei geplanter Teilzeit kann ElterngeldPlus mit Partnerschaftsbonus in Summe mehr bringen.
PKV-Beitrag in der Elternzeit nicht eingeplant. Der Arbeitgeberzuschuss fällt weg – der volle Beitrag trifft die Haushaltskasse.
Elterngeld als vollen Einkommensersatz missverstanden. Es ersetzt 65 % und deckelt bei 1.800 €.

Jan Pohl

Ungebundener Versicherungsmakler in Aachen

Elterngeld beantrage ich nicht für Sie – das können und dürfen andere besser. Was ich immer wieder sehe: Paare optimieren das Elterngeld um ein paar hundert Euro und übersehen, dass in der Elternzeit der PKV-Zuschuss wegfällt und die eigentliche Lücke – Ausfall durch Krankheit oder Tod – gar nicht abgesichert ist. Ich sage Ihnen klar, wohin Sie für die Antragsoptimierung gehören, und kümmere mich um den Teil, der bleibt: dass Ihre Familie auch dann trägt, wenn ein Einkommen wegfällt.

Nächste Schritte

zvE-Größenordnung prüfen – liegt der Anspruch überhaupt vor?
Steuerklasse früh mit dem Steuerberater prüfen (Angestellte) bzw. das maßgebliche Gewinnjahr mit dem Steuerberater klären (Selbstständige).
PKV-Beitrag für die Elternzeit einplanen (Arbeitgeberzuschuss fällt weg).
Absicherungslücke schließen: BU und Risikolebensversicherung prüfen.

Häufige Fragen

Wie bekomme ich mehr Elterngeld?

Der wirksamste Hebel bei Angestellten ist ein rechtzeitiger Wechsel in eine günstigere Steuerklasse vor der Geburt: Maßgeblich ist grundsätzlich die neueste Steuerklasse; die frühere zählt nur, wenn sie im Bemessungszeitraum länger galt. Der Wechsel sollte daher früh – meist mehrere Monate vor dem Mutterschutz – geprüft werden und wirkt nach der Geburt nicht mehr. Bei Selbstständigen zählt der Gewinn des letzten Steuerjahres.

Ab welchem Einkommen gibt es kein Elterngeld mehr?

Für Geburten ab dem 01.04.2025 entfällt der Anspruch, wenn das zu versteuernde Einkommen 175.000 Euro übersteigt (Paare und Alleinerziehende). Maßgeblich ist das zu versteuernde Einkommen im Kalenderjahr vor der Geburt des Kindes, nicht das Brutto.

Ist ein Steuerklassenwechsel nur zur Elterngeld-Erhöhung erlaubt?

Ja. Das Bundessozialgericht hat entschieden, dass ein Steuerklassenwechsel allein zur Erhöhung des Elterngelds kein Rechtsmissbrauch ist (Urteil vom 28.03.2019, B 10 EG 8/17 R). Entscheidend ist, dass die günstige Steuerklasse den Bemessungszeitraum überwiegt.

Was passiert mit meiner Krankenversicherung in der Elternzeit?

Gesetzlich Pflichtversicherte bleiben während Elterngeldbezug oder Elternzeit in der Regel beitragsfrei versichert, wenn keine weiteren beitragspflichtigen Einnahmen bestehen; freiwillig gesetzlich Versicherte zahlen dagegen häufig weiter. Privat Versicherte zahlen ebenfalls weiter und verlieren zusätzlich den Arbeitgeberzuschuss (Paragraf 257 SGB V), weil in der Elternzeit kein Arbeitsentgelt fließt – der Beitrag muss dann oft voll selbst getragen werden.

Reicht Elterngeld als Einkommensersatz?

Nein. Basiselterngeld ersetzt 65 Prozent des wegfallenden Nettos und ist bei 1.800 Euro im Monat gedeckelt. Bei höheren Einkommen bleibt eine deutliche Lücke – und bei Ausfall eines Elternteils durch Berufsunfähigkeit oder Tod deckt Elterngeld gar nichts ab.

Ich ordne die Elterngeld-Optionen für Sie ein und zeige, wohin die verbindliche Prüfung gehört – und ich schließe die Absicherungslücke, die die Elternzeit offenlässt.

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